Umzugsratgeber

Von Vereinigtes Königreich nach Monaco

Was sich steuerlich ändert, wenn Sie von Vereinigtes Königreich nach Monaco ziehen: was Sie heute zahlen, was Sie dort zahlen würden und die Regeln, die Vereinigtes Königreich beim Wegzug anwendet.

Was Sie sparen würden

Bei €150.000 Dividenden oder ausländischem Einkommen pro Jahr, verglichen als tatsächlich ansässige Person in jedem Land.

Heute in Vereinigtes Königreich€37.776

In Monaco€0

Unterschied pro Jahr+€37.776

Ganzer Ratgeber: Monaco →

Wegzug aus Vereinigtes Königreich

Automatischer Auslandstest: unter 16 Tage. Sie gelten automatisch als nicht ansässig, wenn Sie in einem oder mehreren der letzten 3 Steuerjahre im Vereinigten Königreich ansässig waren und in diesem Steuerjahr weniger als 16 Tage dort verbringen.
Automatischer Auslandstest: unter 46 Tage. Sie gelten automatisch als nicht ansässig, wenn Sie in keinem der letzten 3 Steuerjahre im Vereinigten Königreich ansässig waren und in diesem Steuerjahr weniger als 46 Tage dort verbringen.
Automatischer Auslandstest: Vollzeitarbeit im Ausland. Sie gelten automatisch als nicht ansässig, wenn Sie im Ausland in Vollzeit arbeiten, weniger als 91 Tage im Vereinigten Königreich verbringen und an weniger als 31 Tagen dort mehr als 3 Stunden arbeiten.
Automatischer UK-Test: 183 Tage. Wenn kein automatischer Auslandstest greift, sind Sie im Vereinigten Königreich ansässig, wenn Sie im Steuerjahr (6. April bis 5. April) 183 Tage oder mehr dort verbringen.
Automatischer UK-Test: einziger Wohnsitz im Vereinigten Königreich. Sie sind im Vereinigten Königreich ansässig, wenn Ihre einzige Wohnung dort mindestens 91 Tage in Folge besteht, davon mindestens 30 Tage im Steuerjahr, und Sie sich dort mindestens 30 Tage aufhalten.
Automatischer UK-Test: Vollzeitarbeit im Vereinigten Königreich. Sie sind im Vereinigten Königreich ansässig, wenn Sie dort über einen Zeitraum von 365 Tagen ohne wesentliche Unterbrechung in Vollzeit arbeiten (durchschnittlich 35 Stunden pro Woche oder mehr).
Test der ausreichenden Bindungen. Wenn kein automatischer Test entscheidet, werden die Bindungen zum Vereinigten Königreich gezählt (Familie, Unterkunft, Arbeit, 90 Tage und bei Wegziehenden die Länderbindung). Wegziehende: 16 bis 45 Tage erfordern 4 Bindungen, 46 bis 90 Tage 3, 91 bis 120 Tage 2, über 120 Tage 1.

Regeln, die Sie auch nach dem Wegzug begleiten können

Vorübergehende Nichtansässigkeit (5 Jahre). Wenn Sie in mindestens 4 der 7 Steuerjahre vor dem Wegzug im Vereinigten Königreich ansässig waren und innerhalb von 5 Jahren zurückkehren, werden bestimmte im Ausland erzielte Gewinne und Einkünfte (Veräußerungsgewinne, Dividenden von Close Companies, manche Rentenkapitalauszahlungen) bei der Rückkehr besteuert.
Erbschaftsteuer-Nachlauf nach dem Wegzug (seit 6. April 2025). Wenn Sie in mindestens 10 der letzten 20 Steuerjahre im Vereinigten Königreich ansässig waren, unterliegt Ihr weltweites Vermögen nach dem Wegzug je nach Dauer Ihres Aufenthalts noch 3 bis 10 Steuerjahre der britischen Erbschaftsteuer.

Wegzugsbesteuerung in Vereinigtes Königreich

Keine allgemeine Wegzugsbesteuerung für Privatpersonen

Der Wegzug aus dem Vereinigten Königreich löst keine Steuer auf nicht realisierte Gewinne aus. Gewinne, die Sie als Nichtansässiger realisieren, unterliegen in der Regel nicht der britischen Kapitalertragsteuer, ausgenommen Grundstücke und Immobilien im Vereinigten Königreich, die auch bei Nichtansässigen besteuert werden.

Wegzugsteuer → · Bin ich noch ansässig? →

Ankunft in Monaco

Einkommensteuer: 0% · Unternehmensteuer: 0–25%

Aufenthaltskarte mit einer Wohnung in Monaco und einer hohen Bankeinlage.

Tatsächlich dort leben, in der Praxis 183 Tage.

Keine Einkommensteuer, außer für französische Staatsangehörige. Unternehmensteuer 25 %, wenn mehr als 25 % des Umsatzes von außerhalb Monacos stammen. Extrem teurer Wohnraum.